上半年，面對(duì)突如其來的新冠疫情，大量小微企業(yè)遭受沖擊。為緩解小微企業(yè)困難，各家銀行相繼推出了與疫情防控以及復(fù)工復(fù)產(chǎn)相關(guān)的金融服務(wù)，包括對(duì)符合條件、流動(dòng)性遇到暫時(shí)性困難的小微企業(yè)貸款、給予臨時(shí)性延期還本付息安排。

　　新華財(cái)經(jīng)和面包財(cái)經(jīng)研究員梳理了A股36家上市商業(yè)銀行的2020年半年報(bào)，通過信披數(shù)據(jù)從普惠型小微企業(yè)貸款余額、增速、占比、成本以及不良率等角度，客觀審視各家銀行普惠型小微企業(yè)貸款的總體情況。

　　普惠型小微企業(yè)貸款余額：建行領(lǐng)跑 國有行、股份行規(guī)模較大

　　根據(jù)2020年半年報(bào)披露的信息，建設(shè)銀行(行情601939,診股)的期末普惠型小微企業(yè)貸款余額遙遙領(lǐng)先于其他國有銀行，截至6月末貸款余額達(dá)12589.09億元；農(nóng)業(yè)銀行(行情601288,診股)、郵儲(chǔ)銀行(行情601658,診股)、工商銀行(行情601398,診股)和中國銀行(行情601988,診股)的貸款余額在5000億元至9000億元之間；交通銀行(行情601328,診股)的普惠型小微企業(yè)貸款規(guī)模偏小，截至6月末該行貸款余額為2147.20億元。

　　股份制銀行中，招商銀行(行情600036,診股)和民生銀行(行情600016,診股)的普惠型小微企業(yè)貸款余額較多，截至6月末分別為4869.15億元和4250.84億元，分列同類銀行前兩位。排在第三位的是平安銀行(行情000001,診股)，貸款余額為2371.11億元，與前兩名相比有較大差距。

　　此外，城商行和農(nóng)商行中普惠型小微企業(yè)貸款較多的是江蘇銀行(行情600919,診股)和渝農(nóng)商行(行情601077,診股)，截至6月末，兩家銀行的貸款余額分別為764億元和730.49億元。

　　圖1：部分上市商業(yè)銀行普惠型小微企業(yè)貸款余額（截至2020年6月末）

　　普惠型小微企業(yè)貸款占比：浙商銀行(行情601916,診股)、渝農(nóng)商行居前

　　從普惠型小微企業(yè)貸款余額在總貸款余額中的占比來看，浙商銀行和渝農(nóng)商行占比較高，截至2020年6月末分別為16.62%和15.43%。杭州銀行(行情600926,診股)和鄭州銀行(行情002936,診股)緊隨其后，普惠型小微企業(yè)貸款占比分別為14.72%和14.47%。除此之外，郵儲(chǔ)銀行、青農(nóng)商行(行情002958,診股)、民生銀行、貴陽銀行(行情601997,診股)和招商銀行的貸款占比也相對(duì)較高，均在10%以上，信貸資源向小微企業(yè)傾斜力度較大。

　　圖2：部分上市商業(yè)銀行普惠型小微企業(yè)貸款占比（截至2020年6月末）

　　普惠小微貸款增速：城商行和國有銀行普遍增長較快

　　查閱部分上市商業(yè)銀行披露的數(shù)據(jù)可知，2020年上半年普惠型小微貸款規(guī)模總體增長較快，多數(shù)銀行增速在兩位數(shù)。

　　截至6月末，城商行和國有銀行普惠小微企業(yè)貸款規(guī)模普遍增長較快。城商行中增長最快的是上海銀行(行情601229,診股)，較上年末相比貸款增長48.42%。此外，西安銀行(行情600928,診股)、北京銀行(行情601169,診股)、杭州銀行和蘇州銀行(行情002966,診股)較上年末增長均超20%。國有銀行中農(nóng)業(yè)銀行較上年末增長46.20%，工商銀行、交通銀行、建設(shè)銀行較上年末相比增幅均超30%。

　　圖3：部分上市商業(yè)銀行普惠型小微貸款增速及客戶數(shù)（截至2020年6月末）

　　普惠型小微企業(yè)貸款戶數(shù)方面，根據(jù)披露數(shù)據(jù)顯示，截至2020年6月末，建設(shè)銀行和農(nóng)業(yè)銀行的普惠型小微貸款客戶數(shù)均超過100萬戶，分別為159.07萬戶和150.34萬戶，其體量居同行業(yè)前列。

　　另外，截至2020年6月末，農(nóng)業(yè)銀行、江蘇銀行、杭州銀行、光大銀行(行情601818,診股)和渝農(nóng)商行在半年報(bào)中表示，完成或階段性完成“兩增兩控”監(jiān)管目標(biāo)。郵儲(chǔ)銀行、南京銀行(行情601009,診股)和北京銀行則表示完成或階段性完成銀保監(jiān)會(huì)“兩增”目標(biāo)。

　　貸款成本與資產(chǎn)質(zhì)量：國有銀行貸款利率較低 民生交行不良率偏高

　　梳理半年報(bào)信息可以發(fā)現(xiàn)，上市銀行中僅有少部分銀行披露了具體的普惠型小微貸款平均利率情況。

　　圖4：部分上市商業(yè)銀行普惠型小微企業(yè)貸款平均利率

　　披露信息顯示，截至2020上半年，國有銀行的小微貸款平均利率整體相對(duì)偏低，除郵儲(chǔ)銀行以外，主要集中在4%-4.5%之間。股份制銀行中，招商銀行、浦發(fā)銀行(行情600000,診股)和光大銀行新發(fā)放的小微貸款平均利率較低，均低于5%。3家披露普惠型小微企業(yè)的城商行，其貸款利率均在5%以上。

　　從利率變化來看，披露相關(guān)信息的上市銀行較上年末相比，普惠型小微企業(yè)貸款利率均有下降。

　　圖5：部分上市商業(yè)銀行普惠型小微企業(yè)不良貸款率（截至2020年6月末）

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面，農(nóng)業(yè)銀行的普惠型小微企業(yè)不良貸款率最低，截至2020年6月末為0.83%。除此之外，民生銀行和交通銀行的小微企業(yè)不良貸款率偏高，但較上年末相比均有下降。