保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定

　　第一章 總則

　　第一條為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管，有效防控保險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保單持有人利益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》，制定本規(guī)定。

　　第二條本規(guī)定所稱保險(xiǎn)公司，是指依法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司。

　　第三條本規(guī)定所稱償付能力，是保險(xiǎn)公司對(duì)保單持有人履行賠付義務(wù)的能力。

　　第四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全償付能力管理體系，有效識(shí)別管理各類風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理水平，及時(shí)監(jiān)測(cè)償付能力狀況，編報(bào)償付能力報(bào)告，披露償付能力相關(guān)信息，做好資本規(guī)劃，確保償付能力達(dá)標(biāo)。

　　第五條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，制定定量資本要求、定性監(jiān)管要求、市場(chǎng)約束機(jī)制相結(jié)合的償付能力監(jiān)管具體規(guī)則，對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力充足率狀況、綜合風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)行全面評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查，并依法采取監(jiān)管措施。

　　第六條償付能力監(jiān)管指標(biāo)包括：

　　（一）核心償付能力充足率，即核心資本與最低資本的比值，衡量保險(xiǎn)公司高質(zhì)量資本的充足狀況；

　　（二）綜合償付能力充足率，即實(shí)際資本與最低資本的比值，衡量保險(xiǎn)公司資本的總體充足狀況；

　　（三）風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)，即對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力綜合風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)，衡量保險(xiǎn)公司總體償付能力風(fēng)險(xiǎn)的大小。

　　核心資本，是指保險(xiǎn)公司在持續(xù)經(jīng)營(yíng)和破產(chǎn)清算狀態(tài)下均可以吸收損失的資本。

　　實(shí)際資本，是指保險(xiǎn)公司在持續(xù)經(jīng)營(yíng)或破產(chǎn)清算狀態(tài)下可以吸收損失的財(cái)務(wù)資源。

　　最低資本，是指基于審慎監(jiān)管目的，為使保險(xiǎn)公司具有適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)資源應(yīng)對(duì)各類可量化為資本要求的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)償付能力的不利影響，所要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有的資本數(shù)額。

　　核心資本、實(shí)際資本、最低資本的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)等監(jiān)管具體規(guī)則由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

　　第七條保險(xiǎn)公司逆周期附加資本、系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)附加資本的計(jì)提另行規(guī)定。

　　第八條保險(xiǎn)公司同時(shí)符合以下三項(xiàng)監(jiān)管要求的，為償付能力達(dá)標(biāo)公司：

　　（一）核心償付能力充足率不低于50%；

　　（二）綜合償付能力充足率不低于100%；

　　（三）風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類及以上。

　　不符合上述任意一項(xiàng)要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。

　　第二章 保險(xiǎn)公司償付能力管理

　　第九條保險(xiǎn)公司董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)本公司的償付能力管理工作負(fù)責(zé)；總公司不在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司的高級(jí)管理層對(duì)本公司的償付能力管理工作負(fù)責(zé)。

　　第十條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，明確董事會(huì)及其相關(guān)專業(yè)委員會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門的職責(zé)與權(quán)限，并指定一名高級(jí)管理人員作為首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過聘用協(xié)議、書面承諾等方式，明確對(duì)于造成公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)和損失的董事和高級(jí)管理人員，公司有權(quán)追回已發(fā)的薪酬。

　　未設(shè)置董事會(huì)及相關(guān)專業(yè)委員會(huì)的外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司，由高級(jí)管理層履行償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)職責(zé)。

　　第十一條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立完備的償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等固有風(fēng)險(xiǎn)的管理，以有效降低公司的控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　固有風(fēng)險(xiǎn)，是指在現(xiàn)有的正常的保險(xiǎn)行業(yè)物質(zhì)技術(shù)條件和生產(chǎn)組織方式下，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)中必然存在的客觀的償付能力相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　控制風(fēng)險(xiǎn)，是指因保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理和控制不完善或無效，導(dǎo)致固有風(fēng)險(xiǎn)未被及時(shí)識(shí)別和控制的償付能力相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十二條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管具體規(guī)則，定期評(píng)估公司的償付能力充足狀況，計(jì)算核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率，按規(guī)定要求報(bào)送償付能力報(bào)告，并對(duì)其真實(shí)性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。

　　第十三條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)的規(guī)定開展償付能力壓力測(cè)試，對(duì)未來一定時(shí)間內(nèi)不同情景下的償付能力狀況及趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)和預(yù)警，并采取相應(yīng)的預(yù)防措施。

　　第十四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立償付能力數(shù)據(jù)管理制度，明確職責(zé)分工，完善管理機(jī)制，強(qiáng)化數(shù)據(jù)管控，確保各項(xiàng)償付能力數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　第十五條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按年度滾動(dòng)編制公司三年資本規(guī)劃，經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后，報(bào)送中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司應(yīng)建立發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、機(jī)構(gòu)設(shè)立、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、資金運(yùn)用與資本規(guī)劃聯(lián)動(dòng)的管理決策機(jī)制，通過優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升內(nèi)生資本的能力，運(yùn)用適當(dāng)?shù)耐獠抠Y本工具補(bǔ)充資本，保持償付能力充足。