第三章 市場(chǎng)約束與監(jiān)督

　　第十六條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)制定的保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管具體規(guī)則，每季度公開披露償付能力季度報(bào)告摘要，并在日常經(jīng)營(yíng)的有關(guān)環(huán)節(jié)，向保險(xiǎn)消費(fèi)者、股東、潛在投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)方披露和說明其償付能力信息。

　　上市保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵守證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)相關(guān)信息披露規(guī)定。

　　第十七條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)定期發(fā)布以下償付能力信息：

　　（一）保險(xiǎn)業(yè)償付能力總體狀況；

　　（二）償付能力監(jiān)管工作情況；

　　（三）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要發(fā)布的其他償付能力信息。

　　第十八條保險(xiǎn)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的要求，獨(dú)立、客觀地對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告發(fā)表審計(jì)意見。

　　精算咨詢機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)業(yè)開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求，發(fā)表意見或出具報(bào)告。

　　第十九條保險(xiǎn)消費(fèi)者、新聞媒體、行業(yè)分析師、研究機(jī)構(gòu)等可以就發(fā)現(xiàn)的保險(xiǎn)公司存在未遵守償付能力監(jiān)管規(guī)定的行為，向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)反映和報(bào)告。

　　第四章 監(jiān)管評(píng)估與檢查

　　第二十條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)等監(jiān)管工具，分析和評(píng)估保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　第二十一條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)定期對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)行監(jiān)管評(píng)估，識(shí)別保險(xiǎn)公司的控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　保險(xiǎn)公司根據(jù)評(píng)估結(jié)果計(jì)量控制風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，并將其計(jì)入公司的最低資本。

　　第二十二條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過評(píng)估保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合其核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率，對(duì)保險(xiǎn)公司總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定其風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)，分為A類、B類、C類和D類，并采取差別化監(jiān)管措施。

　　風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)具體評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管需要，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)的類別。

　　第二十三條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)建立以下償付能力數(shù)據(jù)核查機(jī)制，包括：

　　（一）每季度對(duì)保險(xiǎn)公司報(bào)送的季度償付能力報(bào)告的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行核查；

　　（二）每季度對(duì)保險(xiǎn)公司公開披露的償付能力季度報(bào)告摘要的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行核查；

　　（三）對(duì)保險(xiǎn)公司報(bào)送的其他償付能力信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行核查。

　　核心償付能力充足率低于60%或綜合償付能力充足率低于120%的保險(xiǎn)公司為重點(diǎn)核查對(duì)象。

　　第二十四條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力管理實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，包括：

　　（一）償付能力管理的合規(guī)性和有效性；

　　（二）償付能力報(bào)告的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；

　　（三）風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；

　　（四）償付能力信息公開披露的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；

　　（五）對(duì)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管措施的落實(shí)情況；

　　（六）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要檢查的其他方面。

　　第五章 監(jiān)管措施

　　第二十五條中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將根據(jù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度，依法采取針對(duì)性的監(jiān)管措施，以督促保險(xiǎn)公司恢復(fù)償付能力或在難以持續(xù)經(jīng)營(yíng)的狀態(tài)下維護(hù)保單持有人的利益。

　　第二十六條對(duì)于核心償付能力充足率低于50%或綜合償付能力充足率低于100%的保險(xiǎn)公司，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)采取以下第（一）項(xiàng)至第（四）項(xiàng)的全部措施：

　　（一）監(jiān)管談話；

　　（二）要求保險(xiǎn)公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃；

　　（三）限制董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的薪酬水平；

　　（四）限制向股東分紅。

　　中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)還可以根據(jù)其償付能力充足率下降的具體原因，采取以下第（五）項(xiàng)至第（十二）項(xiàng)的措施：

　　（五）責(zé)令增加資本金；

　　（六）責(zé)令停止部分或全部新業(yè)務(wù)；

　　（七）責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，限制商業(yè)性廣告；

　　（八）限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或責(zé)令辦理分出業(yè)務(wù)；

　　（九）責(zé)令調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，限制投資形式或比例；

　　（十）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和損失負(fù)有責(zé)任的董事和高級(jí)管理人員，責(zé)令保險(xiǎn)公司根據(jù)聘用協(xié)議、書面承諾等追回其薪酬；

　　（十一）依法責(zé)令調(diào)整公司負(fù)責(zé)人及有關(guān)管理人員；

　　（十二）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)依法根據(jù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度認(rèn)為必要的其它監(jiān)管措施。

　　對(duì)于采取上述措施后償付能力未明顯改善或進(jìn)一步惡化的，由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)依法采取接管、申請(qǐng)破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

　　中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以視具體情況，依法授權(quán)其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施必要的監(jiān)管措施。

　　第二十七條對(duì)于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達(dá)標(biāo)，但操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中某一類或某幾類風(fēng)險(xiǎn)較大或嚴(yán)重的C類和D類保險(xiǎn)公司，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度，采取針對(duì)性的監(jiān)管措施。

　　第二十八條保險(xiǎn)公司未按規(guī)定報(bào)送償付能力報(bào)告或公開披露償付能力信息的，以及報(bào)送和披露虛假償付能力信息的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等進(jìn)行處罰。

　　第二十九條保險(xiǎn)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)質(zhì)量存在問題的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)視具體情況采取責(zé)令保險(xiǎn)公司更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、行業(yè)通報(bào)、向社會(huì)公眾公布、不接受審計(jì)報(bào)告等措施，并移交注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)行政主管部門處理。

　　第三十條精算咨詢機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)業(yè)開展業(yè)務(wù)時(shí)，存在重大疏漏或出具的意見、報(bào)告存在嚴(yán)重質(zhì)量問題的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)視具體情況采取責(zé)令保險(xiǎn)公司更換中介機(jī)構(gòu)、不接受報(bào)告、移交相關(guān)部門處理等措施。

　　第六章 附則

　　第三十一條保險(xiǎn)集團(tuán)、自保公司、相互保險(xiǎn)組織適用本規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三十二條外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司，如在中國(guó)境內(nèi)有多家分公司，應(yīng)當(dāng)指定其中一家分公司合并評(píng)估所有在華分公司的償付能力，并履行本規(guī)定的償付能力管理職責(zé)，承擔(dān)償付能力管理責(zé)任。

　　第三十三條本規(guī)定由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　第三十四條本規(guī)定自2021年3月1日起施行。《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2008年第1號(hào)）同時(shí)廢止。